📘 Buchungssätze im Sammelverfahren

SepaHeld erstellt bei Zahlungseingängen und Auszahlungen automatisch Buchungsvorschläge in Lexware Office.

Diese Buchungen laufen über das sogenannte Transferkonto „GoCardless“, das bei der ersten erfolgreichen Abbuchung automatisch angelegt wird.

1. Ausgangsrechnungen

Für jede einzelne Rechnung:

Debitor (Kunde 1) 1.000 € an Erlöse 1.000 €
Debitor (Kunde 2) 1.000 € an Erlöse 1.000 €
Debitor (Kunde 3) 1.000 € an Erlöse 1.000 €
Debitor (Kunde 4) 1.000 € an Erlöse 1.000 €
Debitor (Kunde 5) 1.000 € an Erlöse 1.000 €

2. Einzug durch GoCardless

Sobald GoCardless die Beträge einzieht, wird die Forderung auf das Transferkonto umgebucht:

GoCardless-Transferkonto 5.000 € an Debitor (Kunde 1–5) 5.000 €

👉 alternativ auch einzeln pro Kunde, aber in der Praxis oft als Sammelbuchung.

3. Gebühren von GoCardless

Aufwand „Bankgebühren“ 50 € an GoCardless-Transferkonto 50 €

4. Auszahlung an dein Bankkonto

GoCardless überweist 4.950 €:

Bankkonto 4.950 € an GoCardless-Transferkonto 4.950 €

📘 SKR03

1. Rechnungen erstellen

1200 Forderungen aus LuL 5.000 € an 8400 Erlöse 19% USt 5.000 €

1. Einzug durch GoCardless (Forderungen werden auf Transferkonto umgebucht)

1360 Geldtransit / GoCardless 5.000 € an 1200 Forderungen aus LuL 5.000 €